Хочу завещать свой брокерский счет. Как это сделать?
Расскажите, что говорит закон о завещании брокерских счетов и ИИС? Можно ли их завещать и как это сделать? Что будет с такими счетами, если наследники о них не знают?
Деньги и ценные бумаги — это имущество, которое можно унаследовать, так же как квартиру или автомобиль. Если владелец брокерского счета или ИИС умрет, счет закроют, а активы, которые были на нем, передадут на счета наследников.
Если вы позаботитесь о наследниках заранее, они смогут получить наследство без лишних сложностей. Для этого надо правильно составить завещание или оформить наследственный договор. Завещание — более распространенная практика, и так как вы спрашиваете именно о нем, то расскажу об этом максимально подробно.
Как распорядиться брокерским счетом или ИИС после смерти
По завещанию. По завещанию можно передать конкретным людям любое имущество, включая деньги на счетах и ценные бумаги. Чтобы составить завещание, надо лично обратиться к нотариусу с паспортом РФ или другим документом, удостоверяющим личность.
Завещать свое имущество может дееспособное лицо. В общем случае это означает возраст 18 лет или старше. Кроме того, завещать свое имущество может эмансипированное лицо, то есть человек младше 18 лет, получивший эмансипацию. О том, как составить завещание, у нас есть отдельная статья.
В случае с брокерским счетом или ИИС в завещании надо в том числе указать брокера, номер счета и дату заключения договора. Также стоит написать реквизиты брокера, включая адрес центрального офиса и контактные данные.
Максимально подробно нужно описать, кому, что и в каком количестве или в какой пропорции завещается. Если передаются конкретные ценные бумаги, в завещании должна быть подробная информация о них: наименования ценных бумаг, их число и коды ISIN.
Из принадлежащего мне имущества ценные бумаги публичного акционерного общества «Газпром» в количестве 1000 обыкновенных акций, ISIN RU0007661625, находящиеся на моем брокерском счете № 123456789 в акционерном обществе «Тинькофф Банк» (юридический адрес: г. Москва, 123060, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1), я завещаю Ивановой Ирине Ивановне, 20.01.1991 года рождения.
60% обыкновенных акций акционерной компании «АЛРОСА» (публичного акционерного общества), ISIN RU0007252813, находящихся на моем брокерском счете № 123456789 в акционерном обществе «Тинькофф Банк» (юридический адрес: г. Москва, 123060, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1), а также все денежные средства на этом счете я завещаю Петрову Петру Петровичу, 14.06.1988 года рождения.
Оставшиеся 40% обыкновенных акций акционерной компании «АЛРОСА» (публичного акционерного общества), ISIN RU0007252813, находящихся на моем брокерском счете № 123456789 в акционерном обществе «Тинькофф Банк» (юридический адрес: г. Москва, 123060, 1-й Волоколамский проезд, д. 10, стр. 1), я завещаю Светловой Светлане Николаевне, 27.05.1989 года рождения.
Если наследодатель не хочет, чтобы нотариус или другие лица знали, что содержится в документе, можно составить закрытое завещание. Его текст станет известен только после смерти наследодателя, когда документ вскроют при свидетелях.
По наследственному договору. С 1 июня 2019 года в гражданском кодексе появился еще один способ завещать свое имущество — наследственный договор. В отличие от завещания это не односторонняя, а двусторонняя сделка, и наследник не может не знать о договоре.
Получатель наследства должен согласиться со всеми условиями договора. А они могут быть самыми разными. Например, наследник должен регулярно перечислять кому-то деньги, причем эта обязанность появится сразу после оформления договора. Наследство же будет только после смерти наследодателя.
Наследственный договор в отличие от завещания не может быть закрытым. Подробнее о наследственном договоре можно почитать в другой нашей статье.
Обязательная доля в наследстве и очереди наследования. В гражданском кодексе есть понятие обязательной доли. Нетрудоспособные родители и супруги, несовершеннолетние дети и другие нетрудоспособные лица, которые входят в число наследников по закону и были на иждивении наследодателя, имеют право на часть наследства, даже если не упомянуть их в завещании или наследственном договоре.
Если не составлять завещание или наследственный договор, имущество наследуется родственниками согласно очередям наследования. В первую очередь наследство получают супруг, дети и родители, во вторую — братья, сестры, дедушки и бабушки и т. д.
Что делать наследникам
Если умерший оставил завещание и сохранил все документы, подтверждающие владение брокерским счетом или ИИС, наследники легко получат наследство.
Если наследуются активы с брокерского счета или ИИС, счет наследодателя закрывается, а активы распределяются между счетами наследников в соответствии с завещанием. Так что наследникам надо заранее позаботиться о счетах, на которые они получат наследуемые денежные средства или ценные бумаги.
Для ценных бумаг понадобится брокерский счет. Если его нет, то удобнее открыть его в той же брокерской организации, где был счет умершего. Перевод ценных бумаг от одного брокера к другому может стать сложным и затратным. ИИС для получения унаследованных ценных бумаг не подойдет: на него нельзя внести ценные бумаги.
Если наследство — это только деньги, без ценных бумаг, их можно получить на любой банковский счет.
Наследники должны обратиться к любому нотариусу по месту жительства умершего. Чтобы открыть наследство, понадобится много документов:
Заявление об открытии наследства подает один из наследников. Остальные наследники тоже приходят к нотариусу, но уже без свидетельства о смерти. Посмотреть, открыто ли наследственное дело и у какого нотариуса, можно через специальный сервис, который ведет Федеральная нотариальная палата.
Чтобы написать заявление о принятии наследства, необходимо обратиться к нотариусу не позднее шести месяцев со дня смерти наследодателя. Если срок принятия наследства пропущен, вступить в наследство можно в двух случаях:
После этого наследники могут получить у нотариуса свидетельства о праве на наследство и их нотариально удостоверенные копии. Если наследуются и деньги, и ценные бумаги, нотариус выдаст два свидетельства. Нотариальные свидетельства выдаются не ранее чем через шесть месяцев с даты открытия наследства, то есть с даты смерти наследодателя.
За выдачу нотариальных свидетельств придется уплатить госпошлину. Даже если попросить указать все наследуемое имущество в одном свидетельстве о праве на наследство — такое право у наследника есть, — размер госпошлины меньше не станет. Размер пошлины зависит от цены имущества и степени родства наследодателя и наследника.
Теперь наследники могут обратиться к брокеру, чтобы получить наследство. Надо представить такие документы:
Брокер, у которого открыты счета умершего, подготовит распоряжение на перевод денежных средств и ценных бумаг на счета наследников. После этого наследники смогут распоряжаться полученным имуществом.
Что делать, если наследники не знают о счетах или завещании
Наследники могут попросить нотариуса разослать запросы всем брокерам или хотя бы крупнейшим. Так станет известно, где у наследодателя есть брокерские счета или ИИС и какие там активы.
Когда нотариус узнает, где хранятся ценные бумаги умершего, он отправит туда заверенную копию свидетельства о смерти владельца ценных бумаг. Брокер заблокирует операции с ценными бумагами до момента, пока они не перейдут к новому владельцу. Иногда счета блокируют даже раньше — сразу после запроса нотариуса.
Если завещание было, но наследники о нем не знали, нотариус расскажет об этом: у нотариусов есть доступ к реестру, где отражены все завещания. Если же завещания не было, наследникам придется ждать, пока нотариус установит перечень всех активов и имущества умершего, а также всех наследников по закону.
В любом случае наследники должны будут пройти процедуру принятия наследства, которую я описал в предыдущем разделе.
О чем стоит подумать наследодателю
С момента составления завещания или наследственного договора может пройти много лет, прежде чем наследство откроется и документами воспользуются. За это время состав активов на счете может измениться. Например, какие-то облигации будут погашены, а на полученные деньги наследодатель купит акции компаний или паи биржевых фондов. Или закроет одни счета и откроет другие.
Наследодатель может изменить составленное завещание в любое время. Для этого не требуется указывать причину или согласовывать что-либо с наследниками. Если структура активов сильно изменилась или наследодатель захотел иначе распределить собственность между наследниками, разумно составить новое завещание или изменить существующее.
С наследственным договором все аналогично, но потребуется согласие наследников. Для этого лучше обратиться к нотариусу, у которого была составлена предыдущая версия документа: так наследникам будет проще найти окончательную версию.
Наследники могут не знать, как устроен рынок ценных бумаг, чем акции отличаются от облигаций и т. д. Очень желательно объяснить им хотя бы основы инвестиций, чтобы они смогли грамотно распорядиться наследством. Еще можно оставить инструкцию, как продать ценные бумаги через торговый терминал или приложение брокера и вывести полученные деньги.
Также хорошо оставить наследникам документы о своих счетах и активах. Например, договор на оказание брокерских услуг, заявление о присоединении к регламенту, договор доверительного управления, извещение об открытии ИИС, выписки по счетам, платежные поручения из банка, брокерские отчеты и т. д. На них надо выделить важнейшие данные: номера счетов, название брокера, названия и количество ценных бумаг на счете.
С этими документами наследникам будет проще найти и получить наследство. А отчет брокера подтвердит расходы наследодателя на покупку ценных бумаг, и наследникам не придется платить лишние налоги при продаже унаследованных активов.
Посмотрите также другие наши статьи по этой не очень приятной, но важной теме:
Если у вас есть вопрос о личных финансах, дорогих покупках или семейном бюджете, пишите. На самые интересные вопросы ответим в журнале.
Передается ли ИИС или брокерский счет по наследству
В наше время по наследству может быть передано все что угодно. Даже брокерские и индивидуальные инвестиционные счета с активами, торгующимися на фондовой бирже. После смерти владельца они переходят наследникам. Каким образом это происходит и как оформляется, сейчас узнаем.
Наследуется не счет, а активы на нем
На самом деле ни брокерский счет, ни ИИС по наследству не переходят. Наследуются деньги и ценные бумаги, которые на них находятся. Именно активы, а не счета передаются наследнику после прохождения процедуры принятия наследства.
Могут ли наследники воспользоваться налоговым вычетом по ИИС?
Налоговые вычеты по ИИС, при жизни полученные наследодателем, возмещать государству не придется, даже если счет действует менее трех лет. Находящиеся на нем активы будут получены полностью.
Но если умерший положенными льготами воспользоваться не успел, то и наследники воспользоваться ими уже не смогут.
Как составить завещание для передачи ценных бумаг по наследству?
Завещание может вступить в действие лишь после смерти собственника, никаких прав при его жизни оно не гарантирует.
Если завещается брокерский счет или ИИС, в документе необходимо указать наименование брокера, номер счета, дату подписания договора, адрес центрального офиса и контактные данные. В документе следует подробно описать, что, кому и в каком количестве завещается. При перечислении ценных бумаг указывается их наименование, количество и коды.
Если наследодатель не хочет, чтобы содержание завещания было известно нотариусу и другим заинтересованным лицам, документ может быть составлен в закрытой форме. Тогда информация станет доступной только после смерти завещателя, когда бумаги будут вскрыты при свидетелях.
Что делать для наследования ИИС или брокерского счета?
Процедура наследования индивидуального инвестиционного или брокерского счетов, по сути, ничем не отличается от получения в наследство любого другого имущества, например, квартиры или автомобиля. Она может быть легкой или более хлопотной для получателей наследства в зависимости от того, каким образом наследодатель распорядился судьбой своих активов.
Если есть завещание
Наследникам удобнее всего оформить наследство, если оставлено завещание и есть документы, которые доказывают право умершего на переходящие по наследству счета. В таком случае предельно ясно, что и кому отходит.
Для получения права на наследство необходимо обратиться за помощью к нотариусу по месту регистрации умершего. Узнать место прописки можно, обратившись в МФЦ. Для оформления права на наследство предъявляются документы:
При оформлении наследства, согласно завещанию, заявление об открытии наследства подается любым из наследников. Выяснить, открыто ли наследственное дело и у какого нотариуса, можно на специальном сервисе Федеральной нотариальной палаты.
ВАЖНО! К нотариусу нужно обратиться в течение шести месяцев после смерти наследодателя.
Если время упущено, вступить в наследство можно будет в двух случаях:
После этого нотариус выдает наследникам свидетельства о праве на наследство и их копии. При наследовании и денег, и активов выдаются два свидетельства.
СПРАВКА! Нотариальные свидетельства выдаются не ранее, чем через шесть месяцев с даты смерти наследодателя.
За оформление нотариальных свидетельств уплачивается госпошлина. Ее размер зависит от стоимости полученного имущества и степени родства между наследником и наследодателем.
После получения у нотариуса свидетельства о праве на наследство, наступает черед обратиться к брокеру наследодателя за его получением. При себе необходимо иметь:
Брокер дает распоряжение по переводу активов на счета наследников, после этого они смогут полностью распоряжаться унаследованным имуществом.
Если есть наследственный договор
Возможность завещать имущество таким образом стала доступна в 2019 году. Договор является двухсторонней сделкой между завещателем и наследником. Наследник заранее знает о завещанных активах и дает согласие на соблюдение всех условий наследственного договора. Например, периодически перечислять определенную заранее оговоренную сумму или долю третьему лицу. Без выполнения этого пункта договора перевод средств в его пользу будет невозможен.
ВАЖНО! Наследодатель может потребовать от потенциального наследника выполнения условий договора еще до наступления смерти либо отменить сделку.
Если наследники не знают о счетах
В этом случае они могут поручить нотариусу сделать запросы по всем посредникам, чтобы выяснить, есть ли у умершего брокерские счета и ИИС.
В случае получения положительной информации брокеру отсылается заверенная копия свидетельства о смерти владельца счетов. Все операции на них блокируются до передачи активов новому владельцу.
Если наследники не подозревали о существовании завещания, нотариус поставит их в известность, так как он имеет доступ к реестру, в котором учитываются все завещания.
При отсутствии завещания придется дождаться, когда будут установлены все наследники по закону и обнаружены все активы умершего.
Налоги при наследовании ценных бумаг
При наследовании активов, находящихся на брокерском счете и ИИС, взимания налогов с наследника не предусмотрено, поэтому ему перейдет вся сумма, которая имеется на счете.
Не так давно в нашей стране отсутствовали механизмы для передачи по наследству даже основных материальных ценностей. Сегодня можно оставить в наследство или унаследовать любое имущество, в том числе находящиеся на счетах активы.
Подпишитесь на нашу рассылку, и каждое утро в вашем почтовом ящике будет актуальная информация по всем рынкам.
Клиент брокера открыл позицию шорт и умер — что делать?
Смерть человека — это всегда трагедия, особенно для близких родственников усопшего.
Для брокера, обслуживающего такого человека при жизни, потеря клиента тоже не проходит бесследно. Помимо того, что каждая компания, оказывающая индивидуальные брокерские услуги, разделяет беду родственников и соболезнует им, известие о смерти клиента также налагает на брокера и определенные обязательства.
Так как рынок инвестиций в финансовые инструменты в современном мире достаточно сложный, встречаются случаи, когда клиент брокера открывает достаточно рискованные инвестиционные позиции, которые могут существенно повлиять на размер имущества. В качестве примера можно назвать открытие позиции шорт когда клиент поручает брокеру продать ценные бумаги, которых не имеет, с условием откупить их позднее или открытие позиций на срочном рынке фьючерсы, опционы. Это всегда инвестиционное решение самого клиента, за которое он несет риск своим имуществом, переданным брокеру. К сожалению, встречаются случаи, когда клиент умирает, оставив позиции открытыми.
В данном случае, естественно, брокер должен позаботиться об имуществе усопшего клиента — с целью его сохранности и последующей передачи наследникам. Поэтому большинство брокеров на рынке с момента, когда узнали о смерти клиента, предпринимают действия по закрытию рискованных позиций. Если на счёте клиента открыта позиция шорт, брокер откупает проданные клиентом ценные бумаги, закрывает позиции на срочном рынке. Нужно понимать, что такой подход не является правилом для брокера, поэтому регулируется заключенным с клиентом договором.
Необходимость в таких действиях брокера диктуется здравым смыслом и заботой об имуществе усопшего клиента, ведь с момента его смерти и до момента вступления наследников в права может пройти много времени. Брокер действует так и с целью фиксации наследуемого имущества, ведь ситуация на рынке инвестиций может меняться каждый день, что, несомненно, приводит к изменению стоимости имущества.
После закрытия рискованных позиций, брокер, как правило, блокирует любые операции по счёту и фиксирует сумму денежных средств и количество ценных бумаг, после чего выдает по запросу нотариуса, открывшего наследственное дело, отчет с указанием точного количества и стоимости имущества. С этого момента оно остается на счёте неизменным до вступления наследников в права.
Кстати, если вы хотите поделиться мнением об этой статье или о нашей работе в целом – это можно сделать через форму обратной связи. Напишите нам, и мы обязательно к вам прислушаемся!
Наследование средств с брокерского счёта
Деньги и ценные бумаги можно унаследовать, как и другое имущество. Если владелец брокерского счёта уйдёт из жизни, счёт закроют, а все находящиеся на нём активы передадут наследникам. Как это происходит, рассмотрим в материале.
Три способа распорядиться брокерским счётом после смерти
Завещание
В этом документе наследодатель может указать конкретных людей, которым после его смерти перейдут деньги на счетах и ценные бумаги. Чтобы составить завещание, следует обратиться к нотариусу
В случае с брокерским счётом в завещании нужно указать брокера, номер счёта и дату заключения договора. Помимо этого указываются реквизиты брокера, в том числе адрес офиса и контакты.
Рассмотрим, где найти эту информацию, брокерский счёт открыт в Тинькофф. Для этого зайдите в настройки счёта и выберите – брокерский отчёт. В документе будут видны полное название брокера, номер счёта и дата, когда он был открыт.
Подробно укажите, что, кому и в каком количестве (или в какой пропорции) завещается. Если по наследству передаются ценные бумаги, в завещании пропишите их наименования, количество и коды ISIN. Вся эта информация также есть в отчёте.
Если наследодатель не желает, чтобы кто-либо знал о содержании завещания, он может составить закрытый документ. В этом случае текст станет известен только после смерти.
Наследственный договор
Такая возможность стала доступна в 2019 году. В отличие от завещания, наследственный договор представляет собой не одностороннюю, а двустороннюю сделку. То есть наследник знает о том, что ему будет завещано. Он соглашается со всеми условиями. Завещатель может предусмотреть, что наследник должен перечислять определённую сумму кому-либо или исполнять другие обязательства. Без выполнения этого условия получение средств с брокерского счёта будет невозможно.
Наследование по закону
Если нет ни завещания, ни наследственного договора, имущество наследуется согласно очередям. Первые в очереди – ближайшие родственники. Если их нет или они отказываются от наследства, активы переходят к следующим по очереди.
Также есть такое понятие, как обязательная доля в наследстве. На неё могут претендовать нетрудоспособные родители и супруги, несовершеннолетние дети и другие нетрудоспособные лица. Они имеют право на часть наследства, даже если не упомянуты в завещании или наследственном договоре.
Порядок действий для наследников
Самая простая процедура – когда наследодатель оставил завещание. В этом случае чётко понятно, кому и сколько активов отходит. Счёт закрывается, а средства и ценные бумаги распределяются между счетами наследников в соответствии с волеизъявлением завещателя. Для этого им понадобится брокерский счёт. Удобнее открыть его у того же брокера, с которым работал умерший. Если наследуются не ценные бумаги, а только деньги со счёта, получить их можно на счёт в любом банке. Обращаться к брокеру в этом случае не нужно.
Наследникам нужно обратиться к нотариусу и открыть наследство. Чтобы понять, к какому специалисту обращаться, нужно получить в МФЦ справку о последнем месте жительства умершего. Также потребуются:
Заявление об открытии наследства подаёт один из наследников. Если наследование происходит по закону, это должен быть первый в очереди. Если по завещанию – любой наследник.
Важно успеть обратиться к нотариусу в течение 6 месяцев после смерти наследодателя. Если пропустить срок принятия наследства, придётся обращаться в суд, чтобы его восстановить, или получать согласие всех остальных наследников.
Нотариус выдаст нотариальные свидетельства на наследство. С этим документом можно обратиться к брокеру, чтобы получить наследство. Также потребуются: копия паспорта наследника, свидетельство о смерти завещателя, реквизиты счёта, куда переводятся активы умершего.
Что делать, если наследникам неизвестно о брокерском счёте
Если завещание не составлено, наследники могут не знать, что наследодатель при жизни владел брокерским счётом. В этом случае они обращаются к нотариусу с просьбой разослать всем брокерам запросы по ФИО умершего. Когда станет ясно, где именно был открыт брокерский счёт, нотариус направит брокеру копию свидетельства о смерти владельца ценных бумаг. После этого брокер заблокирует операции с ценными бумагами до момента, пока они не перейдут к новому владельцу.
Что учесть наследодателю
После составления завещания ситуация может измениться. Например, за несколько лет поменяется состав активов. В этом случае наследодатель вправе изменить завещание. Каких-то веских причин для этого не нужно.
Если составлен наследственный договор, придётся получить согласие наследников, которые фигурируют в документе. Для этого лучше обратиться к нотариусу.
Рекомендуем оставить наследникам документы о своих счетах и активах. Это договоры на оказание брокерских услуг, выписки по счетам, платёжные поручения из банка, брокерские отчёты и т. д. С этими бумагами наследникам будет проще найти и получить наследство.
Как передаются по наследству валютные ценности
В состав наследства помимо акций российских эмитентов и денежных средств в рублях включаются также и валютные ценности, если таковые имелись у наследодателя на день его смерти.
Как передаётся такое имущество по наследству, разберём в данной статье, которая будет интересна и наследникам, и лицам, имеющим валютные ценности.
Первоначально предлагаем разобраться, что подразумевается под валютными ценностями, и какие они бывают.
Иными словами, валютные ценности — это денежные единицы иностранных государств и ценные бумаги иностранных компаний.
В связи с тем, что валютное законодательство Российской Федерации содержит много «подводных камней», далее предлагаем разобраться в возможности передачи/получения в наследство валютных ценностей.
По общему правилу российское законодательство запрещает валютные операции между резидентами (в т.ч. между гражданами РФ), однако из этого правила есть исключения, к числу которых относятся, среди прочих, операции, связанные с передачей путём составления завещания/получением в порядке наследования валютных ценностей (подп. 28) п. 1 ст. 9 и подп. 3 п. 3 ст. 14 №173-ФЗ). Таким образом, возможность свободно наследовать валютные ценности прямо предусмотрена валютным законодательством.
Последний важный вопрос, каким образом передаются по наследству валютные ценности, и есть ли определённые условия их наследования.
Валютное законодательство такие вопросы не регулирует, а значит, к наследованию валютных ценностей применяются общие положения о наследовании, установленные в гражданском законодательстве Российской Федерации.
Так, передача наследства в виде валютных ценностей может быть осуществлена по закону или по завещанию. В случае наследования валютных ценностей по закону оно будет передано наследникам в порядке очерёдности, предусмотренной гражданским законодательством.
При желании владелец валютных ценностей может распорядиться своим имуществом путём оформления завещания. При этом владельцу валютных ценностей важно в завещании указать, кому именно передаётся наследство, а также перечислить конкретные идентификационные данные имущества, входящего в состав наследства:
В случае смерти владельца валютных ценностей наследникам необходимо обратиться к нотариусу с заявлением о получении свидетельства о праве на наследство по закону и/или по завещанию (если было оформлено завещание) на валютные ценности. Нотариус направляет запрос в депозитарий о необходимости предоставления сведений об имеющихся ценных бумагах и денежных средствах на счетах умершего. После получения указанных сведений нотариус выдаёт наследникам свидетельства о праве на наследство по закону и/или по завещанию.
Наследники передают полученные оригиналы указанных выше свидетельств или их нотариально заверенные копии в соответствующий депозитарий, в котором открыты счета депо умершего владельца, для перевода денежных средств в иностранной валюте и ценных бумаг иностранных компаний со счёта наследодателя на счета наследников, заблаговременно открытых в депозитарии.
В заключение хотим напомнить, что открыть брокерский счет можно онлайн прямо на нашем сайте. Оформление занимает не больше 10 минут, а доступ к торгам будет открыт уже сегодня. Присоединяйтесь к «Открытие Брокер»!
